六. 可行性预测
  (一)  投资预算
1. 基建投入 :
(1) 羽毛球馆 ( 以9个球场计 ) , 总面积约1000平方米 , 参照西村工人体育场造价 ,按每平方米250元造价计算 ,共25万元。

六. 可行性预测
  (一)  投资预算
1. 基建投入 :
(1) 羽毛球馆 ( 以9个球场计 ) , 总面积约1000平方米 , 参照西村工人体育场造价 ,按每平方米250元造价计算 ,共25万元。
(2) 综合楼 : 壁球场( 以5个场计 ) ,面积450平方米 ;健身室 ( 含舞池 ) ,面积200平方米 ;桌球室( 以2张台计 ) ,面积40平方米 ;乒乓球室( 以2张台计 ) ,面积   平方米 ;茶艺室面积200平方米 ;体育用品专卖店面积100平方米 ;办公用地面积110平方米 ;以上面积共    平方米。按建筑面积每平方米400元造价计算 ,实用面积八成计算建筑面积共    平方米 , 造价共   万元。
(3) 其他基建设施 :包括室外运动场的基建、俱乐部牌坊、水池、雕塑、更衣室、绿化等投资共75万元。
     基建总投入 : 25 +     + 75 =     万元。
2. 各运动场地面、灯光、设施投入 :
     ( 1 ) 羽毛球场9个: 约18 – 23万元 ;
     ( 2 ) 网球场3个: 约54 – 57万元 ;
     ( 3 ) 壁球场5个: 约74 – 83万元 ;
     ( 4 ) 篮球场2个: 约10 – 20万元 ;
     ( 5 ) 足球场一个: 约10 – 33万元 ;
     ( 6 ) 标准游泳池一个: 约150万元( 不含儿童池 ) ;
     ( 7 ) 健身室: 35万元 ;
     ( 8 ) 乒乓球台2张: 每张0.3万元 , 共0.6万元 ;
     ( 9 ) 桌球台2张: 每张0.3万元 , 共0.6万元 ;
     以上总投入: 352.2万元—402.2万元。
3. 装修费:
     ( 1 ) 综合楼25万元 ;
     ( 2 ) 士多、水吧: 4万元 ;
     以上总投入: 29万元。
     4.

羽毛球场9个 ,单个场面积13.4 × 6.0 = 80.4 M2，总面积1000M¬2 ¬¬¬¬
¬        地 板
            类 型
灯  具 国产柚木地板(包工包料)
12MM夹板+柚木地板
152元 / M2 台湾产5MMPU弹性塑胶地面
基础整平+粘土层+两层塑胶
193元 /M2
中外合资“亚明”300W灯具, 550元/支,
6支/场 地板造价: 152,000元
灯具造价:  29,700元
       合计: 181,700元 地板造价：193,000元
灯具造价:  29,700元
         合计: 222,700元
中外合资“亚明”400W灯具, 700元/支,
4支/场  地板造价: 152,000元
灯具造价:  25,200元
       合计: 177,200元 地板造价：193,000元
灯具造价:  25,200元
         合计: 218,200元
造价约18—23万元

   注：顶层采用简易框架结构，铺盖玻璃纤维瓦，造价约200元/M2，总造价
       约200万元。（此造价未包含围墙造价）

篮球场2个, 每个面积28×15=420 M2，总面积840M2 ( 未含间隔面积 )
      地
       
        面
其他
  设施 水 泥 地 面
95元/ M2
造价：
    79,800元 人 造 草 皮 台湾产5MMPU弹性塑胶地面
193元/ M2
造价：162,120元
  国产18元/ M2
加水泥地面
造价： 94,920元 进口100元/M2
加水泥地面
造价：163,800元
“亚明” 1000 W 灯具8套 1350元/套
共：10,800元 1350元/套
 共：10,800元 1350元/套
   共：10,800元 1350元/套
   共：10,800元
9M高灯杆连灯臂6支 1200元/支
共： 7,200元 1200元/支
 共： 7,200元 1200元/支
   共： 7,200元 1200元/支
   共： 7,200元
合计 97,800元 112,920元 181,800元 180,120元
 其中: 水泥地面是指
素土      30cm角石      15cm石粉稳定层       15cm水泥混凝土
压实        垫层          ( 加6%水泥　)      ( 加φ6@100圆钢 )

网球场四个，每个场面积为36.6 х 18.3 = 669.78M2 ,总面积约2680 M2
基 础      其他设施 地面系统 围  网 照  明 网柱及球网 合  计
中粒沥青118元/M2
    共:316,240元 156,780元 84,050元 50,400元 7,500元 614,970元
细粒沥青193元/M2
    共:517,240元 156,780元 84,050元 50,400元 7,500元 815,970元
总造价: 62—82万元

其中:
一. 地面基础
1. 中粒沥青是指:
     基础      30cm角石      15cm碎石      5cm中粒沥青
     压实       垫层            垫层           混凝土
2. 细粒沥青是指:
基础     30cm角石     15cm碎石      5cm粗粒沥青      3cm细粒沥青
压实       垫层         垫层            混凝土           混凝土
二. 地面系统
采用美国产“LAYKOLD”丙稀酸硬地网球场地面系统:
基础补平 — 4层底油 — 4层彩色丙稀酸面油 — 2层白色界线
三. 包塑围网
    采用Φ3.6镀锌线包塑网,网孔规格50MM×50MM，网高4M，立柱用2寸半镀锌管、       
横管用2寸镀锌管焊接，焊接点用手磨机磨平，刷二遍防锈漆、二遍墨绿色面漆，包塑
网用扁铁压紧，用镀铬螺丝固定于网架上，做一扇1500MM×2000MM单门。
四．照明系统（6套 / 片），包括：
    中外合资“飞亚”1000W专用网球场灯具连7M灯杆
    球场配套电线及线管
    控制箱及附属设施

壁球场五个，每个面积6.4×9.7=62.08 M2 ,总面积约310 M2 。
一． 旁边两个壁球场的侧墙及5个壁球场正面墙用美国产“SPORTWALL”壁球场批荡系统，两个壁球场间隔墙用中外合资12MM钢化玻璃；
     中外合资12MM钢化玻璃墙、玻璃门及门锁        一套
     响板                                         一套
     红色内弧木线                                 一套
     加拿大产枫木地板                             64 M2；
     中外合资“亚明”400W灯具                     6套
     以上材料总造价14.8万元/个×5 = 74万元
二． 每个壁球场正面及左、右两侧墙均采用美国产“SPORTWALL”壁球场批荡系统，其他设
     备与上述材料相同
     总造价16.5万元/个×5 = 82.5万元
以上两种报价均为标准场报价，若为一般的练习场，造价只需约5万元。

游泳池 
一个标准池面积为50×25×2 = 2500 M2
挖泥、铺底、砌水池壁、铺瓷片总费用约85万元
过滤、消毒、照明、清洁系统总费用（包含设备、辅助材料、安装费）为65.8万元。

足球场
一个标准7人场，面积65×45 = 2925 M2
一. 做水泥场, 估计费用约10万元。
二. 做草场   按篮球场的水泥地造价算，95元/ M2     总造价：277,875元
         铺国产人造草皮,         18元/ M2     总造价:  52,650元
         总预算为:330,525元

一. 投资预算
    1．基建投入：
（1）羽毛球馆：以9个场计算，总面积约1200M2，预计1100元/ M2，总造价132万元（具体内容见附件一）。
（2）综合楼：包含壁球场5个，面积620 M2（包含更衣室等间隔面积）；桌球室40 M2；乒乓球室40 M2；体育专卖店200 M2；办公用地100 M2；总面积1000 M2，按800元/ M2计算，总造价80万元。
   （3）其他基建设施：包括广场、舞台、绿化、喷水池、大门、值班室、儿童乐园、围墙、各场地的更衣室等，约106万元。
  以上基建部分的总造价为： 132 + 80 + 106 = 318万元。
   2.各运动场地的地面、灯光、设施投入（具体内容见附件二）：
（1） 壁球场：一个标准场15—19万元，四个普通练习场共20万元。此场馆总造价约35—39万元；
（2） 网球场：四个，共70—85万元；
（3） 篮球场：两个，共10—14万元；
（4） 足球场：一个，共15—22万元；
（5） 乒乓球台：两张，共0.6万元；
（6） 桌球台：两张，共0.6万元；
     以上各项总投入为：131.2—161.2万元。
3. 装修费：包含综合楼5万元，士多、水吧4万元，共9万元。
4. 其他费用：包括开业、报建、设计、公关等共50万元。
   以上各项总投入：最小：318 + 131.2 + 9 + 50 = 508.2万元
                   最大：318 + 161.2 + 9 + 50 = 538.2万元
工程总预算按全部总投入增大5%计，预算为533.61—565.11万元。

二. 开支预算
    1.管理费用：包括工资、福利、奖励等，按以下方式计算：
     正总经理3500元/月，副总经理2800元/月，部经理2000元/月×3人=6000元/月，余下员工800元/月×20人=16000元/月，每月总支出共28300元，全年总支出为33.96万元；
    2.场租：按20000平方米计，每平方米租金9元，全年需216万元；每平方米租金8元，全年需192万元；
   3.水电费：按每月8000元计，全年需用9.6万元；
  4.维修费：按每月8000元计，全年需用9.6万元；
     5.公关、宣传费：每年预算10万元；
     6.其他杂费：每年预算6万元。
   以上开支预算合计：285.16万元（租金按每平方米9元计）
                     261.16万元（租金按每平方米8元计）

三. 收入预算
收入主要来源有：
（1）场馆收入2729542.60元/年（见附件三）；
（2）水吧.士多利润24万元/年；
（3）各种培训班收入约10万元/年；
（4）体育专卖店利润按每月租金100元/M212对外招租，每年收入24万元；
 全年总收入为330.95万元。
四. 投资回收期和收支平衡点：按租金9元/平方米和8元/平方米计，投资回收期和税前利润情况参阅附表一；收支平衡点参阅附表二。分析附表一、二得出结论是：在收入预测准确的前提，以565.11万元的投入计算,最少要有   年经营期才能保本经营；在收入偏差达到-10%的情况下，最少经营   年才能保本经营。

附表一
 收入预测正确
330.95万元 收入偏差-5%
314.40万元 收入偏差-10%
297.86万元 收入偏差+5%
347.50万元
租 金
元/M2 9元 8元 9元 8元 9元 8元 9元 8元
投资回收   期 12.34年 8.10年 19.33年 10.61年 44.50年 15.40年 9.06年 6.54年
税  前
利  润
(万元) 45.79 69.79 29.24 53.24 12.70 36.70 62.34 86.34

附表二                                            单位：万元
 全年费用 总投资额 补 偿 额 合  计 月平衡点
租金元/M2 9 8 9 8 9 8 9 8 9 8
1年 285.16 261.16 565.11 565.11 300 300 550.27 526.27 45.86 43.86
2年 286.86 262.86 282.56 282.56 200 200 369.42 345.42 30.79 28.79
3年 288.56 264.56 188.37 188.37 100 100 376.93 352.93 31.41 29.41
4年 290.26 266.26 141.28 141.28   431.54 407.54 35.96 33.96

按租金9元/平方米和8元/平方米计，投资回收期和税前利润情况参阅附表三；收支平衡点参阅附表四。分析附表三、四得出结论是：在收入预测准确的前提，以533.61万元的投入计算,最少要有   年经营期才能保本经营；在收入偏差达到-10%的情况下，最少经营   年才能保本经营。

附表三
 收入预测正确
330.95万元 收入偏差-5%
314.40万元 收入偏差-10%
297.86万元 收入偏差+5%
347.50万元广州一个体育广场项目的前期分析-项目
租  金
元/M2 9元 8元 9元 8元 9元 8元 9元 8元
投资回收  期 11.65年 7.65年 18.25年 10.02年 42.02年 14.54年 8.56年 6.18年
税  前
利  润
(万元) 45.79 69.79 29.24 53.24 12.70 36.70 62.34 86.34

附表四                                            单位：万元
 全年费用 总投资额 补 偿 额 合  计 月平衡点
租金元/M2 9元 8元 9元 8元 9元 8元 9元 8元 9元 8元
1年 285.16 261.16 533.61 533.61 300 300 518.77 494.77 43.23 41.23
2年 286.86 262.86 266.81 266.81 200 200 353.67 329.67 29.47 27.47
3年 288.56 264.56 177.87 177.87 100 100 366.43 342.43 30.54 28.54
4年 290.26 266.26 133.40 133.40   423.66 399.66 35.31 33.31

说明：1. 全年费用栏中工资项以每年33.96万元，每年环比递增5% 计算，则每
         年平均递增1.70万元。
      2. 补偿额按投资总额：800万元，保证期4年，按比例双方摊分50%
         计算。